بررسی وضعیت اعتباری دریافت کنندگان تسهیلات و تصمیم گیری براساس آن برای پرداخت تسهیلات به مشتریان

بررسی وضعیت اعتباری دریافت کنندگان تسهیلات و تصمیم گیری براساس آن برای پرداخت تسهیلات به مشتریان,پارامترهای موثر در انتخاب متقاضیان معتبر تسهیلات اعتباری,پایان نامه حسابداری ارشد,دانلود پایان نامه حسابداری با فرمت word,رتبه بندی اعتباری مشتریان بانک,رتبه بندی مشتریان بانک,سامانه اعتبارسنجی بانک مرکزی,شاخص های انتخاب متقاضیان معتبر تسهیلات اعتباری,کاهش احتمال عدم باز پرداخت تسهیلات اعتباری,مدیریت ریسک اعتباری
بازدید کننده عزیز در حال مشاهده فایلی با نام بررسی وضعیت اعتباری دریافت کنندگان تسهیلات و تصمیم گیری براساس آن برای پرداخت تسهیلات به مشتریان هستید.

دانلود فایل

دانلود پایان نامه کارشناسی ارشد رشته حسابداری بررسی وضعیت اعتباری دریافت کنندگان تسهیلات و تصمیم گیری براساس آن برای پرداخت تسهیلات به مشتریان  مقدمه  بدون شک وقتی بعضی از مشتریان نمی توانند بدهی خود را باز پرداخت کنند، نوعی شکست اقتصادی برای سازمانهایی که وام می دهند رخ می دهد. بنا براین بهبود در امر تصمیم گیری در مورد اعطای اعتبار به مشتریان بانک و درجه بندی اعتبار، یکی از مسائل مرتبط بامدیریت ریسک اعتباری بانک ها است. به عبارتی مسئله درجه بندی اعتباری و تخصیص اعتبار به فراخور اعتباری، گریبان گیر بسیاری از مراکز تصمیم گیری است. لذا استفاده از مدل های مناسب  جهت  تخصیص  بهینه  اعتبار و توزیع اعتبار بانکی میان مشتریانی که از اعتبار بالاتری برخوردارند اهمیت بسزایی دارد. در بازاری که حاشیه سود بانک ها به دلیل تشدید رقابت به طور مستمر در حال کاهش بوده همواره فشار برای کاهش بیشتر هزینه ها احساس می شود، مدل های اعتباری با پیش بینی زیان های عدم باز پرداخت وام ها نوعی مزیت نسبی برای بانک ها و موسسات اعتباری ایجاد خواهد کرد(2005. Femandes,). در ایران از یک طرف فعالیت بانک ها براساس قانون بانکداری بدون ربا و مبتنی برعقود اسلامی است؛ بنابراین نمی توان بین بازار پول وسرمایه، مرزی قائل شد. از طرف دیگر با توجه به ساختار اقتصادی کشور، عملیات بازار سرمایه (بازار اوراق بهادار و سهام) و سایر شبکه های غیر بانکی، پیشرفت قابل ملاحظه ای نداشته و از این رو سهم قابل توجهی از سرمایه گذاری از طریق بازار بانکی انجام می گیرد. بنابراین موفقیت بانک ها در انجام این امور از اهمیت ویژه ای برخوردار است. در نظام ربوی پس از پرداخت وام، ارتباط بانک با پول قطع می شود و بانک بدون توجه به نوع فعالیت اقتصادی، اصل و فرع پول خود را مطالبه می نماید؛ بنابراین با گرفتن ضمانت کافی، لزومی به ارزیابی دقیق از مشتری وجود ندارد (و در صورتی که ارزیابی انجام شود، درراستای تسهیل مبادلات و انتخاب مشتریان بهتر است). حال انکه در سیستم بانکداری اسلامی بانک شریک گیرنده تسهیلات در فعالیت های اقتصادی می باشد. بنابراین با توجه به منابع مالکیتی –وکالتی ارزیابی توان بازپرداخت مشتری بسیار اهمیت دارد. جلوگیری از رشد مطالبات معوق در تسهیلات اعطایی و یا وصول آنها به صورت بالقوه وبالفعل، امکانات ایجاد درآمد جدید را افزایش داده و توان برنامه ریزی این موسسات را در رابطه با مصرف منابع و کسب درآمد بالاتر را فراهم خواهد ساخت. مطالبات معوق از یک طرف منابع درگیر در بخش اعتباری را راکد و بلااستفاده کرده است و از سوی دیگر فرصت استفاده سایر مشتریان از منابع این موسسات مالی را گرفته و درنتیجه سود آوری را کاهش می دهد. کمبود شدید نقدینگی که اکثر شرکت های دولتی و خصوصی، کوچک و بزرگ، تولیدی و بازرگانی و خدماتی به آن گرفتارند، زنجیره ای از مطالبات و بدهی های تسویه نشده را پدید آورده که خود، به تعمیق رکود و افزایش ورشکستگی ها دامن می زند، زمانی که اقتصاد دچار رکود است، مطالبات طلبکاران و به خصوص تولیدکنندگان به حیطه وصول نمی رسد و این امر موجب عدم پرداخت آنها و ایجاد مطالبات معوق می شود . با توجه به افزایش مطالبات معوق در بانكهای كشور و ضرر و زیانی كه از این بابت گریبان گیر نظام بانكی كشور می گردد. ضرورت پرداختن به چنین موضوعی را آشكار می سازد. در این راستا واحدهای صنعتی و تولیدی كه عمده مشتریان و بدهكاران بانك می باشند. وبا توجه به شرایط خاص اقتصادی كشور و اعمال تحریم های بین المللی و قانون هدفمندی یارانه ها با مشكلات زیادی رو به رو هستند. و این موضوع تاثیر مستقیمی بر سود آوری آنها ودر نتیجه پرداخت مطالبات بانك را با موانع زیادی رو به رو می سازد. همچنین با توجه به ضرورت تداوم فعالیت واحدهای تولیدی به دلیل محدودیت های قانونی و حفظ اشتغال، استفاده از روشهای قهرآمیز و سایر اقدامات موجب تعطیلی یا كاهش فعالیت این واحدها می شود. از سوی دیگر عدم وصول مطالبات بانكی، ادامه فعالیت بانك را در خدمت رسانی به این واحدها با چالش های زیادی روبه رو می سازد. کلمات کلیدی: مدیریت ریسک اعتباری پرداخت تسهیلات به مشتریان شاخص های انتخاب متقاضیان معتبر پارامترهای موثر در انتخاب متقاضیان معتبر کاهش احتمال عدم باز پرداخت تسهیلات اعتباری فهرست  مطالب فصل یک:کلیات پژوهش 4 1-1 مقدمه 4 1-2 بیان مسئله 6 1-3 ضرورت تحقیق 9 1-4 اهداف تحقیق 11 1-4-1 هدف کلی تحقیق 11 1-4-2 اهداف جزئی تحقیق 12 سوالات تحقیق 12 1-6 روش کار 13 1-7 جامعه آماری 13 1-8 روش گرد آوری اطلاعات 13 1-9 روش های تجزیه و تحلیل داده ها 14 1-10 استفاده کنندگان از پژوهش 15 1-11 مدل مفهومی تحقیق 15 1-12تعریف مفهومی واژگان 16 فصل دوم:ادبیات پژوهش 17 2-1 مقدمه 17 2-2 بانک و بانکداری 19 2-4 سیر تحولات نظام بانکی در ایران 20 2-5 ملی شدن بانک ها 21 2-6 تاریخچه بانک صادرات ایران 21 2-6-1 شروع کار اولین شعبه 23 2-6-3 انتخاب شعار مردمی و گسترش شعب 23 2-6-4 خصوصی شدن دوباره بانک 24 2-7 تخصیص منابع 25 2-7-1 قرارداد قرض الحسنه 26 2-7-2 قراردادهای مبادله ای 26 1-2-7-2فروش اقساطی 27 2-7-2-2 اجاره به شرط تملیک 29 شرایط و مقررات تسهیلات اجاره به شرط تملیك 29 2-7-2-3  سلف 30 شرایط و مقررات اعطای تسهیلات 30 2-7-2-4 جعاله 31 5-2-7-2خرید دین 32 ارکان قرارداد خرید دین 32 2-7-3 قراردادهای مشارکتی 33 2-7-3-1  مشارکت مدنی 33 2-7-3-2 مشارکت مدنی بازرگانی 34 2-7-3-3 مشارکت مدنی خدماتی 35 2-7-3-4 بخش صادرات 35 2-7-3-5 مشارکت مدنی مسکن 36 2-7- 3-6 مضاربه 36 2-7-4 سرمایه گذاری مستقیم 37 2-8 مطالبات معوق از منظر مقررات بانک مرکزی: 38 2-9 طبقه بندی دارایی ها: 41 نحوه و زمان انتقال مطالبات هر طبقه به طبقه بعدی در تسهیلات اقساطی 44 ظرفیت مالی و کشش اعتباری 50 2-11 علل شکل گیری مطالبات 52 عوامل درون سازمانی 54 عوامل برون سازمانی 55 2-12 طبقه  بندی بد هی های سیستم بانكی به تفكیك دریافت كنندگان اعتبارات 56 2-13 تحلیل مکانیزم اثرگذاری مطالبات معوقه سیستم بانکی برکل اقتصاد، شبکه بازار پولی کشور و عملکرد نظام بانکی 60 2-13-1 اثر بر کل اقتصاد 60 2-13-2 اثر بر متغیرهای کلان بازار پولی کشور 60 2-13-3  اثر بر عملکرد نظام بانکی 62 2-14 الگوی مناسب جهت وصول مطالبات بانکی 63 2-15 راهکارهای کارشناسان جهت جلوگیری از مطالبات 67 2-16 آثار سوء مطالبات 68 چرخ و فلک مطالباتی 70 مطالبات معوق و مدیریت زمان 70 2-17 مطالبات معوق و خط ورشکستگی بانکها 71 جدول ذیل اشاره مختصری دارد به تحقیق‌های موردی درباره‌ بانکهایی که دچار بحران مالی شده‌اند. 72 مطالبات معوق و مذاکره 73 2-18 ریسک 74 2-19 انواع ریسک 77 2-19-1 ریسک نقدینگی 77 2-19-2 ریسک بازار 79 2-19-3 ریسک نرخ ارز 80 2-19-4ریسک اعتباری 81 2-19-5 ریسک نوسانات نرخ بهره 82 2-19-6 ریسک عملیاتی 84 2-19-7 ریسک حقوقی 85 2-20 مدیریت ریسک اعتباری 85 2-21 پیشینه پژوهش 90 2-21-1 مقدمه 90 2-21-2  پژوهش های خارجی(شناسایی عوامل) 91 2-21-3  پژوهش های داخلی(شناسایی عوامل) 97 2-21-4 پژوهش های سایر کشورها(بیان راهکار) 103 اقدامات كشور چین: 104 اقدامات كشور تایلند: 105 اقدامات كشور كره: 106 اقدامات كشور ژاپن: 106 فصل سوم:روش پژوهش 107 3-1 مقدمه 107 3-2 روش پژوهش 108 3-3 متغیر های پژوهش 109 3-4 روش آماری تجزیه و تحلیل داده ها 110 3-5 رگرسیون لجستیک 112 احتمال اتفاق نیفتادن پیشامد/ احتمال اتفاق افتادن پیشامد 112 3-6 مدل لاجیت ( لجستیک) 112 نمودار مدل رگرسیون لجستیک 114 3-7 برآورد مدل رگرسیون لاجیت 115 محاسبه ضرایب متغیرهای مستقل در رگرسیون لجستیک 118 3-10 تعریف متغیرها 120 فصل چهارم:تجزیه و تحلیل داده های تحقیق 122 4-1 مقدمه 122 این فصل شامل سه قسمت است 123 4-2 یافته های جمعیت شناختی 124 4-2-1 : وضعیت گروه سنی مشتریان 124 جدول 1- 4: توصیف گروه سنی نمونه مورد بررسی 124 نمودار 1- 4: توصیف گروه سنی نمونه مورد بررسی 125 4-2-2 وضعیت تحصیلات مشتریان 125 جدول 2- 4: توصیف میزان تحصیلات نمونه مورد بررسی 126 نمودار 2- 4 : توزیع درصد میزان تحصیلات نمونه موردبررسی 126 4-2-3 : وضعیت شغلی مشتریان 126 جدول 2- 4: توصیف وضعیت شغلی نمونه مورد بررسی 127 نمودار 3- 4 : توصیف وضعیت شغلی نمونه مورد بررسی 127 4-3) یافته های آمار توصیفی 128 4-3-1 : تعداد چک برگشتی مشتریان 128 جدول 4-4). توصیف متغیر چک برگشتی مشتریان به عنوان شاخص 128 نمودار4-4). توصیف متغیر چک برگشتی مشتریان 129 4-3-2 : معدل موجودی مشتریان 129 جدول 4-5). توصیف متغیر معدل موجودی مشتریان به عنوان شاخص 130 نمودار 4-5). توصیف متغیر معدل موجودی مشتریان 130 4-3-3 : سابقه اعتباری مشتریان 131 نمودار 4-6).توصیف متغیر سابقه اعتباری مشتریان 132 4-3-4 : میزان تسهیلات دریافتی مشتری 132 نمودار 4-7). توصیف متغیر میزان تسهیلات مشتریان 133 4-3-5 : نسبت مبلغ تسهیلات به معدل موجودی 134 نمودار 4-8).توصیف متغیر نسبت مبلغ تسهیلات به معدل موجودی مشتریان 135 4-4)  تحلیل اطلاعات و آزمون فرضیه های تحقیق با استفاده از روش‏های مناسب آمار استنباطی 135 4-4-1 آزمون نرمال بودن داده ها: 135 آیا تعداد چک های برگشتی مشتریان احتمال معوقات بانکی آنها را افزایش می دهد؟ 136 جدول4-9 ). خلاصه آزمون رگرسیون لاجیت(تعداد چک برگشتی و معوقات بانکی) 137 آیا بین میزان معدل موجودی مشتریان با معوقات بانکی آنها رابطه ای وجود دارد؟ 137 جدول4-10 ). خلاصه آزمون رگرسیون لاجیت(معدل موجودی و معوقات بانکی) 138 آیا بین سابقه اعتباری مشتریان با معوقات بانکی آنها رابطه وجود دارد. 138 جدول4-11 ). خلاصه آزمون رگرسیون لاجیت( سابقه اعتباری و معوقات بانکی) 139 آیا بین میزان تسهیلات مشتریان با معوقات بانکی آنها رابطه وجود دارد. 140 جدول4-12 ). خلاصه آزمون رگرسیون لاجیت( میزان تسهیلات و معوقات بانکی) 140 آیا بین نسبت مبلغ تسهیلات به معدل موجودی مشتریان با معوقات بانکی آنها رابطه وجود دارد. 141 جدول4-13 ). خلاصه آزمون رگرسیون لاجیت (مبلغ تسهیلات و معوقات بانکی) 141 مدل برازش شده شاخص های موجود بر روی معوقات بانکی مشتریان 142 جدول4-13 ). خلاصه آزمون رگرسیون لاجیت به روش چندگانه 143 فصل پنجم:نتیجه گیری و پیشنهادات 145 5-1مقدمه 145 5-2 نتیجه گیری 146 بحث و تفسیر 147 فهرست منابع فارسی: 151 فهرست منابع لاتین: 155

  • بررسی رابطه بین فرهنگ سازمانی و استقرار مدیریت دانش در شهرداری منطقه 17 تهران

    بررسی استقرار مدیریت دانش در شهرداری تهران,بررسی رابطه بین فرهنگ سازمانی و استقرار مدیریت دانش در شهرداری منطقه 17 تهران,بررسی…

  • SSL ، امنیت دیجیتالی

    SSL ، امنیت دیجیتالی,امضای دیجیتال,امنیت,امنیت دیجیتالی,پروتکل SSL,دانلود پایان نامه کامپیوتر,دانلود پروژه پایانی مهندسی نرم افزار,رمزنگاری بازدید کننده عزیز در حال…

  • مدیریت علم است یا هنر

    fileina,آفریننده‌ی Holism,خرید مقاله و تحقیق مدیریت,دانلود مقاله مدیریت علم است یا هنر,سیستم دانشی سازمان,سیستم همکاری در فروش فایل,سیستم‌های بحرانی فكری,فروش…

  • عوامل تاثیرگذار در تعیین جزای نقدی متاثر از نهادهای حقوق کیفری بر این مجازات

    تعیین جزای نقدی,جزای نقدی در حقوق کیفری,دانلود پایان نامه جزای نقدی,دانلود پایان نامه رشته حقوق,دانلود پایان نامه عوامل موثر در…

  • بررسی سرقت در حقوق کیفری و فقه اهل سنت

    آراء فقهای مذاهب اسلامی در مورد سرقت,بررسی حقوقی سرقت در ایران,بررسی سرقت در حقوق کیفری و فقه اهل سنت,بررسی فقهی…

  • چارچوب نظری و پیشینه پژوهش عملکرد بازرگانی شرکت

    چارچوب نظری و پیشینه پژوهش عملکرد بازرگانی شرکت رفتن به سایت اصلی دانلود مبانی نظری و پیشینه تحقیق رشته مدیریت چارچوب…

  • سیستم ترمز ضد قفل ABS

    دانلود مقالات الكترونیك,دانلود مقالات مهندسی الكترونیك,سیستم ABS,سیستم ترمز,سیستم ترمز ABS,سیستم ترمز ای بی اس,سیستم ترمز ضد قفل ABS,سیستم ترمز ضد…

  • مردم ، علما و توسعه در عصر قاجاریه: راه گیلان

    fileina,توسعه در عصر قاجاریه,خرید مقاله و تحقیق تاریخ,سیستم همکاری در فروش فایل,شورش اهالی گیلان,علما,فروش فایل,فروشگاه ساز فایل,فروشگاه فایل,قاجار,مردم,مردم ، علما…

  • پایان نامه کارشناسی ارشد زبان و ادبیات انگلیسی با عنوان تحلیل خطاهای نوشتاری زبان آموزان ایرانی در کاربرد همایندهای زبان انگلیسی

    پایان نامه کارشناسی ارشد زبان و ادبیات فارسی,پیکره زبانی,تحلیل پیکره ای زبان,توانش همایند گزینی,خرید پایان نامه کارشناسی ارشد زبان و…

  • بررسی ارتباط میان شركت در فعالیت منظم ورزشی و سلامت عمومی همسران غیر شاغل پاسدار

    بررسی ارتباط میان شركت در فعالیت منظم ورزشی و سلامت عمومی همسران غیر شاغل پاسدار,بررسی رابطه فعالیتهای ورزشی منظم با…

  • مقاله ترجمه شده رشته مهندسی کامپیوتر و مدیریت با عنوان موازنه ی پویا در بکار گیری رایانش ابری ،با کاربرد نظریه فیلد میانگین

    رایانش ابری,فروشگاه ساز فایل,کاربرد نظریه فیلد میانگین,مقاله ترجمه شده رشته مهندسی کامپیوتر و مدیریت با عنوان موازنه ی پویا در…

  • پاورپوینت فصل دوم کتاب حسابداری مدیریت پیشرفته سجادی و صوفی با موضوع ارزیابی متوازن

    پاورپوینت فصل دوم کتاب حسابداری مدیریت پیشرفته سجادی و صوفی با موضوع ارزیابی متوازن رفتن به سایت اصلی عنوان: پاورپوینت…

  • ارزیابی خطر آلودگی آبهای زیرزمینی با استفاده از روش مونت کارلو در یک منطقه کشاورزی: یک مثال از دشت کرمان، ایران

    ارزیابی خطر آلودگی آبهای زیرزمینی با استفاده از روش مونت کارلو در یک منطقه کشاورزی: یک مثال از دشت کرمان،…

  • پرسشنامه ارائه الگوی مناسب ارزیابی عملکرد کارکنان دانشگاه

    پرسشنامه ارائه الگوی مناسب ارزیابی عملکرد کارکنان دانشگاه رفتن به سایت اصلی دانلود پرسشنامه پایان‌نامه کارشناسی ارشد رشته مدیریت ارائه الگوی مناسب ارزیابی…

  • بررسی میزان و عوامل موثر بر رضایتمندی مشتریان بانک کشاورزی در استان خراسان رضوی

    بانک کشاورزی,بررسی میزان و عوامل موثر بر رضایتمندی مشتریان بانک کشاورزی در استان خراسان رضوی,خرید مقاله و تحقیق مدیریت,دانلود مقالات…